一、单位情况

（一）基本情况。

1． 主要职能。

贯彻执行党和国家及省有关行业发展的方针、政策、法律、法规；研究提出本行办所辖企业改革改制工作方案措施，协助主管局对国有资产进行管理，并指导督促实施，落实各项改革政策，妥善安置好职工，建立和完善保险机制，维护本系统安全和稳定；负责本行办系统综合治理、安全保卫、消防与稳定工作；负责本机关以及系统下属企业离、退、军转干部的管理服务工作；做好本行办及所辖基层党建、党风廉政建设教育、法制教育及政治思想工作；负责做好各项日常基础工作，承办上级主管部门交办或委托管理的各项其他工作。

2．机构情况。

湘潭市一商行业管理办公室是参照公务员管理的财政全额拨款事业单位。根据湘潭市机构编制委员会文件（潭市编[2002]90号）内设3个副科级机构：综合科、行业指导和安全生产科、离退休人员管理科。

3．人员情况。

2018年末本部门在职人数10人，离休2人，退休38人比上年减少1人。

（二）取得的主要工作成效。

2018年在上级组织的布置和安排下，我行办立足本职，较为全面地完成了当年的各项工作任务。

1、完成了3家国有改制企业的档案整理及移交、遗留问题的解决等收尾工作，并积极筹备、推进集体企业的改制实施，同时竭尽全力帮助改制企业职工解决具体困难、做好他们的思想工作，维护社会的安全和稳定。

2、加强了资产管理，全年定期、不定期数次对本系统资产进行消防安全检查，及时维护修缮，消除隐患，确保国有资产价值。

3、多次上门慰问企业及机关的离退休人员，落实待遇、解决问题；每季定期组织离退人员进行政治学习，开展一系列多种多样的活动；组织老干体检，关心离退人员的身心健康，服务好老干。

4、加强党建基础工作，每月组织党员干部集中学习，开展党员主题日活动，加强廉政建设教育，采用多种形式提高每个党员干部的政治思想素质、修正工作作风，为努力完成各项新任务打下了基础。

5、定期走访贫困户，解决他们生活中的实际困难，帮助他们早日脱贫，把党的温暖及时传达下去。

二、收入支出预算执行情况分析

（一）收入支出预算安排情况。

收入、支出2018年初预算安排为236.56万元，与上年年初预算相比增加4.65万元，变动原因是人员工资增加。年度执行中调整增加78.07万元，均为人员经费，其中：离休人员护理费提标增加5.4万元；2017年绩效奖补足预算增11.1万元；2017年度综治考核奖36.88万元；2018年度行政事业单位离退人员生活补助23.25万元；预发2018年机关事业单位工作人员提高基本工资标准、增加离休人员离休费1.44万元。

（二）收入支出预算执行情况。

2018年收入支出预算执行基本情况，本年收入314.63万元与上年度决算数相比减少105.91万元，降低了25.18%，变动原因是调整预算中人员经费减少，主要是抚恤费减少。

本年支出309.23万元，比上年度减少111.13万元，下降26.44%，变动主要原因仍是政策性人员经费减少，特别是抚恤费减少；同时厉行节约，机关运行费有所减少。

1．收入支出与预算对比分析。

（1）预、决算差异情况。

收入支出按功能科目分，本年收入为一般公共预算财政拨款，其中：一般公共服务支出商贸事务行政运行243.02万元，比预算数增加78.07万元，增加33%，变动原因为政策性人员经费增加；商业服务业等支出商业流通事务行政运行71.61万元与预算数一致。

本年支出一般公共服务支出商贸事务行政运行241.58万元，比预算数减少1.44万元；商业服务业等支出商业流通事务行政运行67.65万元，比预算数减少3.96万元，降低5.53% 。

收入支出按具体项目分，2018年支出309.23万元均为基本支出，其中：工资福利支出170.54万元，比预算数增加32.3万元，增长23.37%，主要是政策性人员经费增加；商品和服务支出48.93万元，比预算数减少22.68万元，下降31.67%，主要是厉行节约，严格控制公用经费；对个人和家庭的补助89.35万元，比预算数增加62.64万元，增长234.52%，主要是按文件规定发放离退休人员的2017年度综治奖、2018年度离退人员生活补助；资本性支出0.42万元，购置办公电脑一台，无预算。

（2）差异原因分析见上。

2．收入支出结构分析。

2018年收入合计314.63万元均为财政拨款收入，占总收入的100%。

2018年支出合计309.23万元均为基本支出，占总支出的100%。其中：工资福利支出170.54万元，占比55.15%；商品和服务支出48.93万元，占比15.82%；对个人和家庭的补助89.35万元，占比28.89%；资本性支出0.42万元，占比0.14%。

3．支出按经济分类科目分析。

（1）“三公”经费支出情况：本年度“三公”经费支出0.52万元，均为公务接待费，无因公出国（境）费；无公车购置费及公车运行维护费。与上年决算相比减少2.3万元，下降81.56%；与年初“三公”经费预算3万元相比减少2.48万元，下降82.67%，主要原因是本部门厉行节约，严格控制。人均支出0.052万元。

（2）会议费支出情况：本部门上下年均无会议费支出，年初预算2.58万元。

（3）培训费支出情况：本部门上下年均无培训费支出，年初预算0.95万元。

（4）其他对单位影响较大的支出情况。无

（5）重点经济分类支出中存在的问题及改进措施。无

4．财政拨款收入、支出分析。

2018年度财政拨款收入314.63万元。

2018年度财政拨款支出309.23万元，均为基本支出。其中：工资福利支出170.54万元，占比55.15%；商品和服务支出48.93万元，占比15.82%；对个人和家庭的补助89.35万元，占比28.89%；资本性支出0.42万元，占比0.14%。

（三）年末结转和结余情况。

1．2018年末结转和结余5.62万元，资金来源一般公共预算财政拨款，均为基本支出结转，其中：人员经费结转1.44万元；公用经费结转4.18万元。

2．结转和结余规模很小，人员经费结转1.44万元，是按政策年末应付未付的补发工资，下年必付，公用经费结转用于补足下年度经费缺口。

（四）绩效目标完成情况。

1．概述项目绩效目标完成情况。无

2．概述本单位整体支出绩效目标实现情况（如有）。无

（五）当年预算执行及绩效管理中存在问题、原因及改进措施。

预算执行过程中，人员经费会有部分小缺口，主要原因是预算编制口径与执行口径有细微不同，相关部门间可否协调，使预算更精准，执行更有效。

三、资产负债情况分析

年末单位资产、负债基本情况，资产总计160.89万元与上年度相比减少2.05万元，降低1.25%。负债合计64.21万元，与上年度减少3.79万元，降低5.57%，增减变动主要原因及时清偿了部分往来款。

（一）资产负债结构情况。

对资产负债具体构成进行分析，资产中流动资产72.64万元（包括：财政应返还额度24.19万元；往来款48.45万元），占比45.15%：固定资产88.25万元，占比54.85%。负债全部为流动负债64.21万元，其中：与财政往来55万元，其他往来9.21万元。资产负债结构与上年相比无太大差别。

（二）资产负债对比分析。

2018年资产负债率为39.91%，上年度资产负债率为41.74%，上下年相比资产负债率有所降低。加强了资产效益管理，降低潜在的资产负债风险。

四、本年度部门决算等财务工作开展情况

（一）本单位财务管理、绩效管理、决算组织、编报、审核情况。

2018年本单位按照相关财务制度规定，更严格了费用支出的审批手续；完善了资产管理措施；并依据《事业单位会计制度》规范会计核算，保证会计信息质量；及时完成对账工作，做到账账相符、账实相符，为决算报表的编制打下坚实的基础；同时组织专人负责决算编制，由填表人、财务负责人、单位负责人层层审核，以确保决算数据的完整、真实、有效。

（二）本单位决算公开工作、主管部门对所属单位按规定批复决算工作开展情况。

本单位根据相关的法律法规及政策文件依据，在财政部门按规定批复后20日内在政府网站向社会公开上年度决算情况，做到内容真实、完整，数据准确、细化、并永久保留。

（三）对单位决算管理及报表设计的意见建议。

建议在重视决算工作的同时，更加重视决算数据的应用。

（四）对加强部门决算数据分析利用工作的建议。

首先，要强化用决算数据决策的意识，其次，积极开展专题分析和数据应用工作，探索决算数据的价值，用好用活，充分发挥决算在财务管理工作中的重要作用。

文档附件：

2018年度湘潭市一商行办部门决算公开报表.xls